За длительную историю кредитования банками были созданы различные системы группировок ссуд на основании определенных критериев с целью повышения эффективности управления кредитными операциями. Соответственно, клиент может получать кредит в различной форме в зависимости от ситуации и условий.

капиталотворческая теория кредита

Эволюция теорий кредита

Теоретическое обоснование кредитов разветвляется на два основных направления. Данная классификация представлена натуралистической и капиталотворческой теориями.

Натуралистическая теория

Начало натуралистической теории кредита положили А. Смит и Д. Рикардо, которые рассматривали ссуды как одну из форм оборота производительного капитала. Главные аспекты этой теории включают следующие пункты:

  • В роли объекта кредита выступают натуральные вещественные блага.
  • Ссудный капитал отождествляется с производительным капиталом.
  • Посредником в движении капитала выступают банки, а пассивная роль отводится кредиту, обеспечивая оборот производительного капитала.
  • Кредит как самостоятельная финансовая единица не формирует реальной стоимости.
  • Потребности, возникающие в процессе оборота капитала, ограничивают масштабы развития кредита.
  • Прибыль, формируемая в результате оборота производительного капитала, является источником ссудного процента - дохода от инвестированного капитала.

общая теория денег и кредита

Капиталотворческая теория

В середине XIX века лидирующее положение в экономике заняла капиталотворческая теория кредита, характеризующаяся следующими идеями:

  • Процесс воспроизводства не сказывается на кредите.
  • Основным фактором развития экономики является кредит.
  • Банки - структуры, занимающиеся "производством" ссуд.
  • Кредит является производственным капиталом, поскольку выступает в роли источника прибыли.

Идеи данной теории кредита были сформулированы шотландским финансистом и экономистом Дж. Ло и английским экономистом Г. Маклеодом. Немецкий банкир А. Ган, английские экономисты Дж. М. Кейнс и Р. Хоутри, американский экономист Э. Хансен в начале XX века продолжили развивать капиталотворческую кредитную теорию в своих работах. Ученые внесли в методологию данной теории следующие положения:

  • Ведущая роль в экономике отводится банкам.
  • Активные операции - основа банковской деятельности.
  • Кредит выступает источником банковского капитала, поскольку создает депозиты.
  • Кредит - фактор экономического роста и расширенного производства, поскольку является источником капитала.

Денежные капиталы, которые высвобождаются в процессе оборота торгового и промышленного капитала, и финансовые накопления, формирующиеся в процессе движения средств населения вместе образуют ссудный капитал. Кредитование возможно только на основе перечисленных ресурсов. Кредит может стать инфляционным фактором, ограничивающим экономический рост.

теориями кредита являются

Границы кредита

В экономике масштабы кредитных сделок ограничены. Согласно общей теории денег и кредита, выделяют границы банковского и коммерческого кредита.

Границы коммерческого кредита

Чем определяются границы коммерческого кредита? Данный показатель обусловлен проявлением следующих критериев:

  • Цели использования кредита - обслуживание обращения и производства товаров и продукции, то есть удовлетворение необходимости в оборотном капитале.
  • Направление использования - для сторон подобного кредита характерны хозяйственные связи.
  • Ограничение по срокам предоставления для коммерческого кредита, что умещается в нормальный производственный цикл.
  • Возможность расширения кредита на основе вексельного обращения не отменяет ограничений по сумме.

финансы и кредит теория

Границы банковского кредита

Согласно теории о финансах и кредитах, границы банковского кредита определены следующими критериями:

  • Ресурсная база каждого кредита основывается пассивами, от которых зависит максимальная сумма кредитования.
  • Кредитный портфель банковской организации должен соответствовать принципам ликвидности, ввиду чего выдача кредитов определенным категориям заемщиков невозможна. Система экономических нормативов отвечает за подобное регулирование.
  • Потребности хозяйственного оборота ограничивают максимальную потребность в ссудах.

натуралистическая теория кредита

Классификация научных школ, исследующих кредиты

Основополагающим фактором системного изучения теорий кредита является классификация научных школ, не привязанных к конкретной образовательно-педагогической деятельности. Выделяют четыре основные научные школы с учетом кредитной парадигмы - определенной модели постановки проблем и их решений, влияющей на социально-экономическое значение кредита:

  1. Нигилистическая. Кредит разлагает социально-экономическую систему, оказывая на нее отрицательное влияние.
  2. Капиталотворческая. Кредит оказывает положительно влияние на социально-экономическую систему, обеспечивая безграничный и непрерывный экономический рост.
  3. Натуралистическая, или нейтральная. Кредит нейтрален по отношению к системе, поскольку перераспределяет уже имеющиеся ресурсы.
  4. Инвестиционно-финансовая. Согласно данной теории, кредит является неотъемлемой частью формирования потока инвестиционного финансирования в экономической системе.

экономическая теория кредит

Современные теории

В теории кредита до экономического кризиса 1929-1933 годов основными считались следующие представления:

  • Кредитная экспансия банковской системы. Осуществляется посредством понижения стоимости кредита, упрощения его условий, провоцирует и позволяет поддерживать подъем промышленности.
  • Объем денежной массы в государстве ограничивает кредитную экспансию банков в условиях обмена банкнот на золото.

Практика циклического развития рыночной экономики пошла вразрез с перечисленными положениями, поскольку на конкретных фазах цикла инфляционный характер безграничного кредитования отрицательно сказывается на кризисе, усугубляя его.

Положения капиталотворческой теории кредита в условиях современности играют роль методологической основы концепций денежно-кредитного регулирования экономики - монетаризма и неокейнсианства, которые подразумевают кредитную экспансию и кредитную рестрикцию как антикризисные мероприятия. На базисах капиталотворческой теории разработано понятие кредитного, или депозитного, мультипликатора, которое широко применяется в финансово-кредитной политике центральных банков. Отражением реальной банковской практики и возможности формирования на основе аналогичной суммы ряда депозитов в ходе кредитной операции является модель мультипликационных депозитов.

экономическая теория

Западные экономисты в своих исследовательских работах в настоящее время делают упор не на характеристики кредитных отношений, а особенности их функционирования на практике, соответственно, их деятельность имеет прикладной характер.

До 90-х годов XX века в отечественной экономике была принята единственная теория кредита Карла Маркса, основанная на следующих положениях:

  • Действительный капитал формируется только в процессе производства, но не создается кредитом.
  • Денежные накопления граждан и государства, а также временно свободные и заранее мобилизованные денежные капиталы выступают в роли источников ссудного капитала.
  • Темпы роста действительного капитала уступают темпам роста объема ссудного капитала. Это объясняется увеличением доходов государства и личного сектора, постоянным развитием кредитной системы и прочими факторами.
  • В процессе кредитования банки формируют денежный капитал, предоставляя клиентам ссуду посредством открытия депозитов без предварительного сбора денежных средств. Это требуется для обеспечения оборота торгового и промышленного капиталов. Потребности процесса восстановления действительного капитала ограничивают способность банковских организаций формировать депозиты и аккумулировать денежные капиталы.

Упомянутые выше исследования в работах западных и отечественных экономистов, затрагивающие теории кредита, на сегодняшний день носят в основном прикладной характер.

Источник